5.4.

Таблица 5.4. Интегрированные программные системы управления финансовыми потоками

Примером интегрированной информационной системы на базе платформы 1С:Предприятие является (см. табл. 5.4) функциональный модуль F-Sys:Казначейство, разработанный специалистами Ассоциации развития экономических и финансовых систем (F-Sys), которая объединяет компании, специализирующиеся на разработке и внедрении управленческих технологий, программных продуктов и методических решений, для комплексного повышения эффективности промышленно-торговых организаций.

Модуль F-Sys:Казначейство реализует систему оперативного управления финансами (СОУФ). Это часть системы оперативного управления, в рамках которой осуществляется управление исполнением бюджетов в части поступлений и выбытий платежных средств на внутримесячном интервале.

Цели СОУФ:

• обеспечение устойчивой ликвидности компании;

• контроль исполнения принятых решений по распределению и использованию финансовых ресурсов;

• поддержание репутации партнера, исполняющего свои обязательства.

Функциональные возможности системы:

1. Краткосрочное планирование движения денежных средств дает возможность составления:

• платежного календаря;

• заявок на осуществление платежей;

• дневного реестра платежей;

• оперативных планов операций по привлечению кредитных средств.

2. Оперативный учет движения денежных средств включает:

• данные об исполнении платежей;

• данные о поступлениях, остатках и договорных обязательствах.

3. Контроль финансовой дисциплины:

• соответствия платежей установленным лимитам;

• платежеспособности организации.

4. Анализ исполнения финансовых планов:

• план-факт анализ возникновения и погашения обязательств;

• анализ абсолютной ликвидности организации.

5. Формирование регулирующих воздействий:

• корректировка платежного календаря;

• корректировка планов привлечения кредитных средств.

Укрупненный алгоритм системы оперативного управления финансами представлен на рис. 5.18.

Описание алгоритма

Блок 1. Определение плана расчетов и лимитов платежей.

Получение прогноза расчетов и установленных лимитов платежей из планово-бюджетной системы. Безусловный переход к блоку 2.

Блок 2. Формирование плана поступлений.

Производится автоматизированное вероятностное планирование платежей и ручной ввод плана расчетов. Безусловный переход к блоку 3.

Блок 3. Формирование заявок на платеж.

Формируются заявки на платеж. Безусловный переход к блоку 4.

Блок 4. Обработка заявок и составление реестра платежей.

Обрабатывается заявка и формируется отчет «Обработанные заявки». Безусловный переход к блоку 5.

Блок 5. Осуществление банковских платежей.

Уполномоченные банки выполняют платежи согласно реестрам. Безусловный переход к блоку 6.

Рис. 5.18. Алгоритм работы системы оперативного управления финансами

Блок 6. Учет фактических операций движения денежных средств.

Производится ручной ввод фактических данных по произведенным расчетам, формируются отчеты «Обороты фактических поступлений и платежей» и «Анализ оборотов фактических поступлений и платежей». Безусловный переход к блоку 7.

Блок 7. Контроль исполнения плана поступлений.

На базе отчетов «Обороты плановых поступлений и платежей», «Обороты фактических поступлений и платежей» формируются отчеты «Анализ оборотов плановых поступлений и платежей», «Анализ оборотов фактических поступлений и платежей». Безусловный переход к блоку 8.

Блок 8. Контроль исполнения заявок.

На основе отчетов «Обороты плановых поступлений и платежей», «Обороты фактических поступлений и платежей» контролируется исполнение заявок. Безусловный переход к блоку 9.

Блок 9. Контроль исполнения бюджета денежных средств.

По отчетам «Анализ прогноза оборотов плановых поступлений и платежей», «Анализ оборота фактических поступлений и платежей» осуществляют контроль исполнения бюджета денежных средств. Окончание работы.

Работа информационной системы производится в режиме реального времени и позволяет в оперативном режиме управлять ликвидностью компании.

Развитие системной интеграции в области автоматизации казначейства предполагает сочетание тенденций централизации и децентрализации в области функционирования баз данных, поддерживающих информационный фонд казначейских структур. В качестве примера автоматизированной системы, исповедующей данную технологию, можно привести программный продукт «ИНТЕЛИС:Управление казначейством» (см. табл. 5.4).

Возможности и особенности этой системы в структурно-функциональном плане заключаются в следующем:

1. Учет плановых показателей бюджетов движения денежных средств.

1.1. Определяются в пользовательском режиме необходимые разрезы планирования бюджетов движения денежных средств и последующий контроль над их исполнением: возможно указать до 5 произвольных разрезов, не считая статей движения денежных средств, и определить зависимости между ними.

1.2. Предусмотрена невозможность изменения бюджетов без санкции ответственного сотрудника после утверждения их финансовым контролером. Вся история изменений хранится в базе данных.

1.3. Предусмотрено обеспечение возможности планирования по разным сценариям, что позволяет при последующем анализе сравнивать фактическое исполнение бюджетов с разными вариантами планируемых бюджетов.

1.4. Имеется возможность формирования бюджетов как непосредственно в программе, так и загрузка данных из внешних источников (например, Microsoft Excel).

2. Заявки на расходование средств и учет планируемых поступлений.

Система ввода первичных документов производится с помощью готовых шаблонов, позволяющих оператору вводить только суммовые показатели.

3. Контроль над утверждением заявок на расходование денежных средств.

Маршруты прохождения заявок на расходование денежных средств для их утверждения определяются автоматически в зависимости от показателей заявки: ЦФО, статей ДДС, пользовательских разрезов учета денежных средств, валюты, суммы заявки (может сравниваться с каким либо диапазоном), превышения над