потратить на одежду 25 000 рублей в течение года. 10 000 зимой, 10 000 осенью, и 5000 в начале лета. Зимой и осенью можно постараться приобрести нужные вещи дешевле на распродажах.
4. Прочее: ну тут все что угодно может быть. Дни рождения друзей, празднование Нового года, обучение и т.д. По идее эта статья должна быть поменьше относительно других, но мы объединим ее просто чтобы не плодить большое число статей. Составляя свой план, постарайтесь, чтобы на эту графу приходились совсем небольшие деньги.
Пожалуйста, помните, что в нашем примере мы используем вымышленного персонажа и приведенные цифры могут быть совсем не похожи на Вашу реальную действительность.
Несколько пояснений о том, что за цифры добавились в нашу предыдущую таблицу.
• Обратите внимание на то, что в январе «Нарастающий итог» учитывает те деньги, которые мы нашли в карманах и на счету у г-на Кошелькова. Эта сумма фигурирует как «Остаток с прошлого периода». То есть «Нарастающий итог» января равен: «Доходы» января – «Расходы января» + «Остаток с прошлого года».
• «Финансовые затраты» в январе включают в себя погашение долга в размере 10 000 рублей перед коллегой по работе.
• Статья «Развлечения» немного уменьшена в размерах по сравнению с фактическими расходами за три месяца. Это попытка ввести в бюджет экономию. Также в этой строке в октябре записаны затраты на поездку к морю в размере 40 000 рублей.
• По статье «Одежда» проходит запланированная покупка костюма и ботинок (15 000 рублей в марте), а также иные затраты на покупку одежды
• В статье «Прочее» помимо всего прочего запланированы затраты на празднование Нового года, поэтому в декабре по этой статье повышенные затраты.
Я не поставил в таблицу одну из целей Кошелькова. Давайте попробуем сделать это вместе. Было бы очень хорошо, если бы Вы составили такую же табличку на своем компьютере, чтобы была возможность «пощупать руками» то, о чем я пишу.
Итак, Кошельков планирует приобретение ноутбука за 30 000 рублей. По Нарастающему итогу декабря мы видим, что в принципе возможность купить ноутбук у нашего героя имеется. Но нужно выбрать оптимальный момент.
Период с января по май не подходит, поскольку в любом месяце этого периода Нарастающий итог меньше 30 000 рублей.
В период с июня по октябрь Нарастающий итог больше 30 000 рублей, но покупка ноутбука в любой из этих месяцев приведет к недостатку средств на поездку к морю в октябре. Соответственно, нужно принять решение: либо море в октябре, либо ноутбук в июне.
Без изменения текущих планов ноутбук можно купить в ноябре или декабре.
Можно и полностью перекроить планы и вместо покупок одежды и костюма с ботинками в начале года купить пресловутый ноутбук. Кошельков будет ходить раздетым, но с ноутбуком. В общем, как Вы видите, простор для творчества огромен.
Как мы уже говорили, план является моделью нашей жизни в будущем. И эта модель позволяет нам оценить, достаточно ли у нас средств для ведения выбранного образа жизни.
Я предлагаю составление плана проводить по следующему алгоритму:
• Определиться с желаемым стилем жизни. Оценить затраты на этот стиль жизни. В том числе затраты на развлечения, отдых, одежду и так далее. Запланировать в цифрах этот стиль.
• Попытаться втиснуть в рамки оставшихся финансовых возможностей выбранные первоочередные Цели.
• Если не получается втиснуть желаемое количество Целей, то придется пересмотреть стиль жизни...
Вернемся к нашему герою. Допустим, Никита не желает менять никакие свои планы, но все же желает и ноутбук тоже? Есть ли выход из этой ситуации?
Конечно же, есть.
Например, можно приобрести ноутбук в кредит. При помощи кредита мы можем приобрести что-либо гораздо раньше, чем «на свои». И в отличие от покупки «на свои», при покупке в кредит мы выплачиваем единовременно существенно меньшую сумму. Но за удовольствие решить свои проблемы раньше мы должны заплатить проценты за пользование деньгами.
Хочу подчеркнуть, что если нам в принципе не хватает денег на покупку (не только сегодня, но и в каком-либо обозримом в плане будущем), то кредит – это хороший способ создать себе серьезные проблемы. Кредит – это способ переместить покупку во времени и только!
Итак, мы решили купить в кредит. Мы не будем подробно разбирать здесь свойства кредитных программ различных банков. Рассмотрим некие примерные условия кредита (реальные цифры могут сильно отличаться это приведенных нами примеров):
• сумма займа равна стоимости ноутбука – 30 000 рублей
• процентная ставка – 20% годовых
• срок кредита – 10 месяцев
• при погашении кредита аннуитетными платежами (то есть равными, когда платежи одинаковы из месяца в месяц) сумма ежемесячного платежа банку составит 3 282 рубля. Таким образом, за 10 месяцев мы выплатим по кредиту 32 820 рублей. То есть за пользование деньгами банка мы заплатим 2 820 рублей.
• Мы не считаем различные возможные комиссии банка за выдачу кредита, обслуживание счета и тому подобные. В реальности такие платежи, конечно же, могут присутствовать. При заключении кредитного договора банк обязан рассчитать для Вас график платежей по кредиту, в котором будут отражены суммы всех платежей.
Как отразить покупку в кредит в финансовом плане?
Вариант 1: Простой.
Мы просто записываем в наши расходы по статье «Покупка ноутбука» платежи по кредиту. Десять платежей по 3 282 рубля.
Вариант 2: Более информативный.
Мы разделяем сделку по покупке ноутбука на две составляющие: кредит и собственно покупка.
Во-первых, мы получили от банка сумму кредита. То есть по сути эти деньги являются нашим доходом и нужно это соответствующим образом отразить. У нас появляется статья доходов «Кредиты» и мы в нее записываем полученные от банка 30 000 рублей.
Во-вторых, мы купили ноутбук за 30 000 рублей. Это мы отражаем по статье «Покупка ноутбука».
В-третьих, у нас появились обязательства по погашению кредита. Платежи по кредиту мы должны отразить в расходах в статье «Выплаты по кредиту».
Я предпочитаю вести более полный и информативный учет и сам пользуюсь Вариантом 2.
Таблица 8 содержит очередной вариант финансового плана Н.Кошелькова с учетом покупки ноутбука в кредит, составленный как раз в соответствии с Вариантом 2.
Я думаю, что вы заметили наличие отрицательных значений в строке «Нарастающий итог». Конечно же, этого быть не должно. Я оставил цифры с минусом в таблице именно для того, чтобы еще раз обратить Ваше внимание на то, что этого быть не должно. Минус в Нарастающем итоге говорит нам о том, что денег на реализацию плана не хватает.
От минусов в Нарастающем итоге мы можем избавиться двумя способами: передвинуть какие-либо цели на другой месяц либо снова воспользоваться кредитом. Из таблицы видно, что и в марте и в октябре денег не хватает лишь в течение одного месяца. Значит, нам может быть достаточно где-либо расплатиться кредитной картой со льготным периодом. Тогда наша проблема будет решена даже без дополнительных расходов на уплату процентов банку.
Еще раз повторю мое мнение о вреде или пользе кредитов: я считаю безусловно вредными кредиты, направленные на личное потребление. То есть кредиты на отпуск, бытовые покупки, электронику и тому
